БАНКИ. Історія творення. Основні функції

Яку роль фінансової системі грають сучасні банки?

Раніше, у своїх оглядах, ми розглянули еволюцію фінансової системи від «приватних фінансів» до міжнародної фінансової системи. Яку роль у цій системі відіграють банки?

У сучасній науковій літературі загальне визначення банку має приблизно такий вигляд:

Банк - це юридична особа, яка веде фінансово-кредитні операції з фінансовими активами (грошами, цінами). надання відповідних послуг державним і комерційним організаціям, а також роздрібному сектору економіки - приватним підприємцям та приватним особам, з метою отримання прибутку.

Само слово «Банк» походить від італійського banco - лавка, лава або стіл, на якому в давнину міняли розкладали різні. 

Як правило, діяльність міняв не закінчувалася простим обміном. Пізніше вони ставали посередниками при оплаті.

У середні віки переказ коштів від однієї особи іншій здійснювався за допомогою подвійного запису в спеціальній книзі. Так можна було уникнути небезпечного перевезення великої кількості грошей з одного місця до іншого та трудомісткого перерахунку різнорідних монет. 

Ще один вид послуг, які надавали міняли, іменовані від слова «banco» - banchiere (банкіри) – це видача коштів під відсотки. На той час цей вид діяльності був дуже небезпечним, тому що Папа Римський засуджував видачу позик під відсотки. На винних чекало позбавлення причастя та християнського поховання, а всіх боржників звільняли від сплати зобов'язань своїм кредиторам. Такі погрози спонукали королівська влада виганяти банкірів зі своїх земель і, прикриваючись церковною забороною, привласнювати їхнє майно. У деяких землях можна було купити право займатися банківською справою, причому сплату відсотків, які забороняла церква, маскували під компенсацію витрат при залученні коштів. 

Чи були міняли прямими родоначальниками сучасних банків? 

Ще задовго до середньовічних міняв, функцію зберігання та обміну товарних грошей брали на себе стародавні єгипетські храми.. Ведення обліку коштів та операції з різними формами грошей здійснювали жерці. Були знайдені стародавні папіруси, в яких вівся облік виданих позик, операцій з нерухомістю та ломбардних операцій.

Крім єгипетських храмів, операції з майном, яке отримував храм, здійснювалися у Стародавній Греції та Стародавньому Римі. Основний дохід храму складався з надходжень від земельної ренти та пожертвувань. Оскільки майно храму було святим і недоторканним, сам храм мав велику довіру. Існують докази, що підтверджують отримання громадянами із вищого стану позичок під передачу майна у заставу. Збереглися облікові записи цих банківських операцій. Поряд із храмами в Афінах видачу позичок і дрібний обмін здійснювали трапезити, а в стародавньому Римі - цим відали менсарі. (грец. τραπεζαρία і римськ. menso все також позначають «стіл») 

Отже, виникнення перших справжніх банківських установ хоч і було пов'язане з розквітом обмінної діяльності італійських банкірів, які внаслідок «первісні банківські операції» здійснювали жерці стародавніх храмів, трапезити та менсарі.

У середні віки, у період з XIII по XIV століття, в Італії, з розвитком феодального господарства, почали виникати перші повноцінні банки, які вели комерційну діяльність. У 1407 році, в Генуї було відкрито банк "Compere di San Giorgio" ("Каса Святого Георгія"), який був заснований купцями та мінялами ("банкірами"), що фінансували уряд Генуезької республіки. До функцій банку, крім обміну, платежів та прийому приватних вкладів, входив збір деяких податків для погашення відсотків за позикою уряду. 

У 1584 році, Сенатом Венеціанської республіки, було започатковано перший державний банк «Vanco della Piaza de Rialto». Держава встановлювала монополію на банківську справу, приватним особам заборонялося ним займатися. Пізніше цю заборону було скасовано. 

Серед перших банків, заснованих у XV столітті є такі, що проіснували до наших днів. У тому числі італійський банк у місті Сієна «Monte dei Paschi di Siena», заснований 1472 року. Раніше він називався Monte Pio, що можна було перекласти як "гора грошей".. Крім обміну, банк займався залученням коштів для видачі кредитів заможним громадянам Сієнської республіки. брала він державні функції зі збору та зберігання податків, змісту армії, виплаті платні, оплаті міського будівництва. Таким чином, банківська діяльність мала істотне значення у функціонуванні держави. У цей час почали формуватися державні фінансові потоки, а банк був інструментом на формування державних фінансових фондів та його перерозподілу. Так, банки стали суб'єктами фінансової системи. 

Сучасна банківська система, як правило, дворівнева. Центральний чи національний банк - це державна установа, яка контролює кредитно-грошову політику країни, регламентує діяльність комерційних банків та забезпечує функціонування платіжної системи. (Це перший рівень). На другому рівні знаходяться інші державні та комерційні банки. За характером діяльності вони бувають універсальними та спеціалізованими. 

Чим займаються банки і які функції вони виконують?

Сучасні банки зберегли за собою майже всі функції, які виконували перші банки з часів їх заснування. До появи середньовічних банків їхні функції виконували древні храми, трапезити, менсарі та банкіри. 

Основними функціями були:

1. Залучення та накопичення депозитних коштів для створення інвестиційних фондів;

2. Кредитування;

3. Переміщення фінансових активів між суб'єктами, оборот із однієї форми до іншої. 

Як бачимо, сучасні банки виконують ті ж функції, тільки додалися нові види фінансових активів, досконаліші методи їхнього обліку. За допомогою сучасної комунікації платіжна система та доступ до активів еволюціонували настільки, що забезпечують проведення транзакцій у будь-який момент часу, практично миттєво.  

З метою належного державного контролю за фінансовими потоками вся банківська система жорстко централізована та підпорядковується суворим правилам, що регламентують банківську діяльність.. Банки є агентами податкового та валютного контролю. 

Наразі триває процес глобалізації банківської системи. З розвитком науково-технічного прогресу великі банки підтримують постійний контакт із світовими фінансовими центрами, які посилюють процеси централізації банків у світовій фінансовій системі.