BANK. Sejarah penciptaan. Fungsi dasar

Apa peran bank modern dalam sistem keuangan?

Sebelumnya, dalam ulasan kami, kami memeriksa evolusi sistem keuangan dari “pembiayaan swasta” menjadi sistem keuangan internasional. Peran apa yang dimainkan bank dalam sistem ini?

Dalam literatur ilmiah modern, definisi umum bank kira-kira memiliki bentuk berikut:

Bank adalah badan hukum yang melakukan operasi keuangan dan kredit dengan aset keuangan (uang, surat berharga, dll.) berdasarkan izin dari bank sentral atau nasional untuk memberikan layanan yang relevan kepada pemerintah dan organisasi komersial, serta sektor ritel ekonomi - pengusaha swasta dan individu untuk tujuan membuat a keuntungan.

Kata “Bank” sendiri berasal dari bahasa Italia banco - bangku, bangku atau meja tempat para penukar uang pada zaman dahulu meletakkan berbagai jenis uang untuk ditukarkan satu jenis dengan jenis lainnya. 

Secara umum, aktivitas penukaran uang tidak berakhir hanya dengan penukaran saja. Kemudian mereka menjadi perantara pembayaran.

Pada Abad Pertengahan, transfer dana dari satu orang ke orang lain dilakukan dengan menggunakan pencatatan ganda dalam buku khusus. Dengan cara ini dimungkinkan untuk menghindari pengangkutan uang dalam jumlah besar yang berbahaya dari satu tempat ke tempat lain dan penghitungan koin yang berbeda-beda yang memakan banyak tenaga. 

Jenis layanan lain yang disediakan oleh penukar uang, yang disebut dari kata “banco” - banchiere (bankir) adalah penerbitan dana dengan bunga. Saat itu, kegiatan seperti ini sangat berbahaya, karena Paus mengutuk pemberian pinjaman dengan bunga. Mereka yang dinyatakan bersalah tidak diberi komuni dan penguburan Kristen, dan semua debitur dibebaskan dari kewajiban membayar kewajiban mereka kepada krediturnya. Ancaman seperti itu mendorong otoritas kerajaan untuk mengusir para bankir dari tanah mereka dan, dengan kedok larangan gereja, mengambil alih properti mereka. Di beberapa negeri, hak untuk melakukan kegiatan perbankan dapat dibeli, sedangkan pembayaran bunga, yang dilarang oleh gereja, disamarkan sebagai kompensasi atas biaya penggalangan dana. 

Apakah penukaran uang merupakan nenek moyang langsung dari bank modern?

Jauh sebelum penukar uang abad pertengahan, kuil-kuil Mesir kuno berfungsi sebagai tempat menyimpan dan menukarkan uang komoditas.. Pencatatan dana dan transaksi dengan berbagai bentuk uang dilakukan oleh para pendeta. Papirus kuno ditemukan di mana catatan pinjaman yang dikeluarkan, transaksi real estate dan transaksi pegadaian disimpan.

Selain kuil-kuil Mesir, transaksi dengan properti yang diterima kuil dilakukan di Yunani kuno dan Roma kuno. Pendapatan utama candi terdiri dari pendapatan sewa tanah dan sumbangan. Karena properti kuil itu suci dan tidak dapat diganggu gugat, kuil itu sendiri mendapat kepercayaan yang besar. Ada bukti yang menegaskan bahwa warga kelas atas menerima pinjaman dengan pengalihan properti sebagai jaminan. Rekening “transaksi perbankan” ini telah disimpan. Selain kuil-kuil di Athena, penerbitan pinjaman dan pertukaran kecil dilakukan olehtrapezita, dan di Roma kuno hal ini bertanggung jawab atasmensaris. (Bahasa Yunani τραπεζαρία dan bahasa Romawi menso juga berarti “meja”)

Akibatnya, munculnya lembaga perbankan nyata pertama, meskipun dikaitkan dengan berkembangnya aktivitas pertukaran para bankir Italia, yang kemudian menjadi salah satu pendiri bank pertama, tetapi pada zaman kuno “operasi perbankan primitif” dilakukan oleh para pendeta di kuil kuno, ruang makan dan mensari.

Pada Abad Pertengahan, dari abad ke-13 hingga ke-14, di Italia, seiring dengan berkembangnya ekonomi feodal, mulai bermunculan bank-bank penuh pertama yang melakukan kegiatan komersial. Pada tahun 1407, bank "Compere di San Giorgio" ("Kas St. George") dibuka di Genoa, yang didirikan oleh para pedagang dan penukar uang ("bankir") yang membiayai pemerintahan Republik Genoa. Fungsi bank, selain pertukaran, pembayaran dan penerimaan simpanan swasta, termasuk memungut pajak tertentu untuk membayar bunga pinjaman pemerintah. 

Pada tahun 1584, Senat Republik Venesia mendirikan bank negara pertama, Banco della Piaza de Rialto. Negara memonopoli perbankan; individu pribadi dilarang terlibat di dalamnya. Belakangan larangan ini dicabut. 

Di antara bank pertama yang didirikan pada abad ke-15, ada yang masih eksis hingga saat ini. Diantaranya adalah bank Italia di kota Siena “Monte dei Paschi di Siena”, yang didirikan pada tahun 1472. Dulu disebut Monte Pio, yang bisa diterjemahkan sebagai “gunung uang”.. Selain pertukaran, bank juga terlibat dalam penggalangan dana untuk memberikan pinjaman kepada warga kaya Republik Siena.

Kegiatan bank tidak hanya mencakup penyediaan layanan yang berkaitan dengan pertukaran dan pembayaran moneter, tetapi juga menjalankan fungsi pemerintah dalam pengumpulan dan penyimpanan pajak, pemeliharaan tentara, pembayaran gaji, pembayaran pembangunan perkotaan. Oleh karena itu, aktivitas perbankan sangat penting dalam berfungsinya negara. Pada masa ini, aliran keuangan negara mulai terbentuk, dan bank menjadi instrumen pembentukan dana keuangan negara dan redistribusinya. Hal inilah yang membuat bank menjadi subyek sistem keuangan. 

Sistem perbankan modern biasanya bersifat dua tingkat. Bank sentral atau nasional adalah lembaga pemerintah yang mengendalikan kebijakan moneter suatu negara, mengatur kegiatan bank umum dan menjamin berfungsinya sistem pembayaran. (Ini adalah tingkat pertama). Di tingkat kedua ada bank-bank negara dan komersial lainnya. Berdasarkan sifat kegiatannya, mereka dapat bersifat universal atau terspesialisasi. 

Apa yang dilakukan bank dan fungsi apa yang dijalankannya?

Bank-bank modern masih mempertahankan hampir semua fungsi yang dilakukan bank-bank pertama sejak didirikan. Sebelum munculnya bank abad pertengahan, fungsinya dilakukan oleh kuil kuno, trapezites, mensar dan bankir. 

Fungsi utamanya adalah:

1. Menarik dan menghimpun dana simpanan untuk menciptakan dana investasi;

2. Peminjaman;

3. Pergerakan aset keuangan antar entitas, pergantian dari satu bentuk ke bentuk lainnya. 

Seperti yang kita lihat, bank modern menjalankan fungsi yang sama, hanya jenis aset keuangan baru dan metode akuntansi yang lebih canggih yang ditambahkan. Dengan bantuan komunikasi modern, sistem pembayaran dan akses terhadap aset telah berkembang sedemikian rupa sehingga memungkinkan transaksi dilakukan kapan saja, hampir secara instan.  

Untuk tujuan kontrol pemerintah yang tepat atas arus keuangan, seluruh sistem perbankan dipusatkan secara ketat dan tunduk pada peraturan ketat yang mengatur aktivitas perbankan.. Bank adalah agen pajak dan kontrol devisa. 

Saat ini proses globalisasi sistem perbankan terus berlanjut. Dengan perkembangan kemajuan ilmu pengetahuan dan teknologi, bank-bank besar terus menjalin kontak dengan pusat keuangan global, yang memperkuat proses sentralisasi bank dalam sistem keuangan global.