БАНКИ. История создания. Основные функции

Какую роль в финансовой системе играют современные банки?

Ранее, в своих обзорах, мы рассмотрели эволюцию финансовой системы от «частных финансов» до международной финансовой системы. Какую роль в этой системе играют банки?

В современной научной литературе общее определение банка имеет примерно следующий вид:

Банк - это юридичское лицо, которое ведёт финансово-кредитные операции с финансовыми активами (деньгами, ценными бумагами и пр.) на основании лицензии центрального или национального банка для оказания соответствующих услуг государственным и коммерческим организациям, а так же розничному сектору экономики - частным предпринимателям и частным лицам, с целю получения прибыли.

Само слово «Банк» происходит от итальянского banco - лавка, скамья или стол, на котором в древности менялы раскладывали различные виды денег для обмена одного вида на другой. 

Как правило, деятельность менял не заканчивалась простым обменом. Позже они становились посредниками при оплате.

В средние века, перевод средств от одного лица другому осуществлялся с помощью двойной записи в специальной книге. Так можно было избежать опасной перевозки большого количества денег из одного места в другое и трудоёмкого пересчета разнородных монет. 

Ещё один вид услуг, которые оказывали менялы, именуемые от слова «banco» - banchiere (банкиры) - это выдача средств под проценты. В то время этот вид деятельности был очень опасным, потому что Папа Римский осуждал выдачу ссуд под проценты. Виновных ждало лишение причастия и христианского погребения, а всех должников освобождали от уплаты обязательств своим кредиторам. Такие угрозы побуждали королевские власти изгонять банкиров из своих земель и, прикрываясь церковным запретом, присваивать их имущество. В некоторых землях можно было купить право заниматься банковским делом, при этом уплату процентов, которые запрещала церковь, маскировали под компенсацию издержек при привлечении средств. 

Были ли менялы прямыми родоначальниками современных банков? 

Ещё задолго до средневековых менял, функцию хранения и обмена товарных денег брали на себя древние египетские храмы. Ведение учета средств и операции с различными формами денег осуществляли жрецы. Были найдены древние папирусы, в которых велся учёт выданных ссуд, операций с недвижимостью и ломбардных операций.

Кроме египетских храмов, операции с имуществом, которое получал храм, осуществлялись в древней Греции и древнем Риме. Основной доход храма состоял из поступлений от земельной ренты и пожертвований. Так как имущество храма было свято и неприкосновенно, сам храм пользовался большим доверием. Существуют доказательства, подтверждающие получения гражданами из высшего сословия ссуд под передачу имущества в залог. Сохранились учетные записи этих «банковских операций». Наряду с храмами в Афинах выдачу ссуд и мелкий обмен осуществляли трапезиты, а в древнем Риме - этим ведали менсари. ( греч. τραπεζαρία и римск. menso всё также обозначают «стол») 

Следовательно, возникновение первых настоящих банковских учреждений хоть и было связано с расцветом обменной деятельности итальянских банкиров, которые впоследствии были в числе учредителей первого банка, но в глубокой древности «первобытные банковские операции» осуществляли жрецы древних храмов, трапезиты и менсари.

В средние века, в период с XIII по XIV век, в Италии, с развитием феодального хозяйства, начали возникать первые полноценные банки, которые вели коммерческую деятельность. В 1407 году, в Генуи был открыт банк «Compere di San Giorgio» («Касса Святого Георгия»), который был учреждён купцами и менялами («банкирами»), финансировавшими правительство Генуэзской республики. В функции банка, кроме обмена, платежей и приёма частных вкладов, входил сбор некоторых налогов для погашения процентов по займу правительства. 

В 1584 году, Сенатом Венецианской республики, был учреждён первый государственный банк «Вanco della Piaza de Rialto». Государство устанавливало монополию на банковское дело, частным лицам запрещалось им заниматься. Позже этот запрет был отменён. 

Среди первых банков, основанных в XV веке есть такие, которые просуществовали до наших дней. В их числе итальянский банк в городе Сиена «Monte dei Paschi di Siena», который был основан в 1472 году. Раньше он назывался Monte Pio, что можно было перевести как «гора денег». Кроме обмена, банк занимался привлечением средств для выдачи кредитов состоятельным гражданам Сиенской республики.

Деятельность банков включала в себя не только оказание услуг, связанных с денежным обменом и платежами, она брала на себя государственные функции по сбору и хранению налогов, содержанию армии, выплате жалования, оплате городского строительства. Таким образом банковская деятельность имела существенное значение в функционировании государства. В этот период начали формироваться государственные финансовые потоки, а банк был инструментом для формирования государственных финансовых фондов и их перераспределения. Так банки стали субъектами финансовой системы. 

Современная банковская система, как правило, двухуровневая. Центральный или национальный банк - это государственное учреждение, которое контролирует кредитно-денежную политику страны, регламентирует деятельность коммерческих банков и обеспечивает функционирование платежной системы. (Это первый уровень). На втором уровне находятся другие государственные и коммерческие банки. По характеру деятельности они бывают универсальными и специализированными. 

Чем занимаются банки и какие функции они выполняют?

Современные банки сохранили за собой почти все функции, которые выполняли первые банки со времён их основания. До появления средневековых банков их функции выполнялись древними храмами, трапезитами,  менсарями и банкирами. 

Основными функциями были:

1. Привлечение и накопление депозитных средств для создания инвестиционных фондов;

2. Кредитование;

3. Перемещение финансовых активов между субъектами, оборот из одной формы в другую. 

Как видим, современные банки выполняют те же функции, только добавились новые виды финансовых активов, более совершенные методы их учёта. С помощью современной коммуникации, платежная система и доступ к активам эволюционировали настолько, что обеспечивают проведение транзакций в любой момент времени, практически мгновенно.  

С целью надлежащего государственного контроля за финансовыми потоками вся банковская система жестко централизована и подчиняется строгим правилам, которые регламентируют банковскую деятельность. Банки являются агентами налогового и валютного контроля. 

В настоящее время продолжается процесс глобализации банковской системы. С развитием научно-технического прогресса крупные банки поддерживают постоянный контакт с мировыми финансовыми центрами, которые усиливают процессы централизации банков в мировой финансовой системе.